Информация о бизнесах, ищущих новых
партнеров или новые рынки.
БИЗНЕС-ПЛАН САНАТОРИЯ ДЛЯ ЛЕЧЕНИЯ ДИАБЕТА ПО МЕТОДИКАМ ИНСТИТУТА ИМЕНИ ХАИМА ВЕЙЦМАНА (ИЗРАИЛЬ).
ВВЕДЕНИЕ
Цель исследования: разработка разделов бизнес-плана санатория по лечению диабета по методикам ИНСТИТУТА ВЕЙЦМАНА круглогодичного цикла для получения инвестиций.
Для решения поставленной цели нами были решены следующие задачи:
- изучена методика и рекомендации по составлению бизнес-плана;
- разработан бизнес - план по реализации проекта санатория-профилактория;
- проведен экономический расчет доходов и расходов проекта.
1. Анализ рынка внутреннего отдыха, лечения и туризма Кировской области
Основными местами отдыха туризма внутри Кировской области являются пансионаты и базы отдыха вблизи города. Реконструкция туристических комплексов идет медленно. И хотя за прошедший 2004год некоторые пансионаты были переделаны под загородные оздоровительные центры, говорить о массовом обновлении фондов размещения туристов пока рано.
По данным Кировского облгоскомстата и управления здравоохранения мэрии г. Кирова численность лиц, обслуженных (размещенных и получивших амбулаторное лечение) в коллективных средствах размещения специального назначения в 2002 году, составила 108,2 тыс. человек.
Из общего числа обслуженных - 78,7 тыс. (73 %) были обслужены в санаторно-курортных организациях и 29,5 тыс. (27%) - в организациях отдыха. Численность отдохнувших детей увеличилась на 2,1 % и составила 33,6 тыс. человек (в 2001 году-32,9 тыс. человек).
В 2002 году число ночевок в санаторно-курортных организациях и организациях отдыха составило 1758,7 тыс., что на 169,4 тыс. (на 8,8%) меньше, чем в 2001 году. В организациях отдыха более 60% отдыхающих были размещены на 1-3 ночевки, в санаторно-курортных организациях 70% - на 15-28 ночевок.
По целям поездок лица, размещенные в санаторно-курортных учреждениях и учреждениях отдыха, распределились следующим образом: для досуга, рекреации, отдыха - 37,8 тыс. (36,8 %), для проведения деловых и профессиональных встреч - 8,5 тыс. (8,3 %), для лечения и профилактики - 56,5 тыс. человек (54,9 %).
Среди коллективных средств размещения специального назначения - 27 являлись сезонными (19 из них (70%) работали только в летние месяцы), число мест в них составляло 3,0 тыс. Размещено почти 12 тыс. лиц, в том числе 3,4 тыс. детей.
Рынок санаторно-курортных услуг Кировской области в 2004г. переживает период развития.
Одним из примеров и является постройка санатория для лечения взрослых и детей, страдающих диабетом по методикам Института Вейцмана( Израиль ).
Строительный проект, который будет единым для всех аналогичных санаториев, специалисты считают лучшим в сравнении с имеющимися зарубежными аналогами. Помимо отделений, где будут находиться взрослые и дети, проект предусматривает гостиницу с рестораном, киноконцертный зал, два бассейна ( для детей и взрослых), аква-парк и даже зимний сад. Рассчитан санаторий на одновременное пребывание 100 взрослых пациентов и 40 детей.
Место для строительства санатория определено в зеленой зоне Куменского района Кировской области.
На территории, отведенной под санаторий, уже есть следующие здания и сооружения.
1. 1-й спальный корпус S =472 кв.м.
2. Клуб-столовая S =720 кв.м.
3. 2-й спальный корпус S =892 кв.м.
4. Здание склада-ледника S =103 кв.м.
5. Трансформаторный пункт S = 24 кв.м.
6. Котельная-баня S =227 кв.м.
7. Резервная насосная станция S = 10 кв.м.
8. Здание насосной скважины S = 92 кв.м.
9. Пруд
10. Домик сторожа
11. Домик служащих
Канализационная сеть L = 851 м.
На территории санатория имеются: спортивные площадки, кедровая аллея, баня, насосная станция.
Комплекс санатория расположен на живописном берегу реки.
Стоимость проекта 5 миллионов евро.
В заключении отметим, что, по мнению большинства специалистов в области туризма дешевые санатории и пансионаты отжили свой в ек. Приезжающие на отдыхи лечение больше не хотят вспоминать пионерс кие лагеря. Современному человеку существующей инфраструктуры — бассейна, спортзала, кинотеатра, проката спортивного инвентаря, номеров с удобствами и включенного в стоимость трехразового питания уже недостаточно.
2. Анализ потребителей услуг
Целевая направленность инвестиционного проекта ориентированна на оказание оздоровительно-профилактических услуг для детей и взрослых.
В связи с этим необходимо изучить направления, наиболее востребованные, например, среди детей.
По итогам конференции педиатров Кировской области по подведению итогов работы педиатрической службы за 2002г. проведенной 19.03.03 г. можно сделать вывод о необходимости разработки направлений по профилактике детской заболеваемости, зачастую ещё на стадии беременности.
И хотя показатель младенческой смертности на 1000 родившихся живыми снизился с 14,6 в 2001 г. до 13,9 в 2002 году, тревожным фактом остается причина врожденной аномалии, зачастую связанная с несоблюдением здорового образа жизни.
В структуре младенческой смертности на I месте отдельные состояния, возникающие в перинатальном периоде - 44,7%.
На II месте врожденные аномалии - 28%.
На III месте внешние причины - 7,6%.
На IV месте болезни органов дыхания - 5,3%.
На V месте внезапная смерть - 5,0%.
Показатель детской смертности за период с 1999г. по 2002г. стабильный и составляет 0,5 на 1000 детского населения.
молоком.
Общая заболеваемость детей за 2002г. составила 1820,78 на 1.000 детей.
В структуре общей заболеваемости первое место занимают болезни органов дыхания - 50,74%, второе место болезни органов пищеварения - 8,01%, третье место инфекционные болезни - 6,18%.
Заболеваемость подростков по области в составила 1428,42.
По итогам Всероссийской диспансеризации удельный вес выявленных на профилактических осмотрах нарушений в состоянии здоровья детей - 53%, в том числе с хроническими заболеваниями 16,4%.
Среди заявленных задач в работе педиатрической службы на 2003-2004 год прозвучала необходимость повышать эффективность использования ресурсов детских стационаров путем реструктуризации их деятельности.
В этой связи, выбранное направление инвестиционного проекта является социально значимым, т.к. данные услуги в Кировской области не осуществляет ни один санаторий.
Согласно статистическим данным Кировского облкомстата в 1 полугодии 2004 года денежные доходы населения сложились в сумме 24157,3 млн. рублей (2959,5 рубля в расчете на душу населения) и увеличились по сравнению с 1 полугодием 2002 года на 44,9%.
Средняя номинальная заработная плата, начисленная за 1 полугодие 2003 года работникам крупных, средних и малых организаций (с учетом дорасчета) составила 4145 рублей. По сравнению с тем же периодом 2002 года она увеличилась на 24,3%.
Рассмотрим подробно основные этапы реализации проекта.
1этап.
Строительство санатория и благоустройство территории
Строительство санатория «под ключ» предполагается осуществить в течении 2006-2007г.г., для чего предполагается использовать индивидуальный проект.
Чтобы оценить реальную стоимость квадратного метра санатория, необходимо определить, из чего она, эта цена, состоит. Для любого проекта составляющие себестоимости одинаковы, это:
- стоимость земельного участка;
- стоимость подключения к коммуникациям;
- стоимость стройматериалов;
- транспортные расходы;
- обслуживание кредитов;
- зарплата рабочих;
- стоимость услуг заказчика;
- проектных организаций, риэлтеров.
При определении цены строительства жилья следует разделять строительную и инвестиционную себестоимость (стоимость строительства, плюс обслуживание банковского кредита).
Строительная себестоимость включает в себя цену строительных материалов (на них падает от 30 до 40%), стоимость строительно-монтажных работ, доля которых, в зависимости от сложности объекта, варьируется от 20 до 30%, затраты на эксплуатацию машин и механизмов (от 10 до 20%) и оплату проектных работ, на которую надо выделить от 5 до 10%.
2 этап. Регистрация предприятия и постановка на налоговый учет
Формой хозяйственной деятельности может быть выбрано общество с ограниченной ответственностью.
Правовое положение обществ с ограниченной ответственностью регулируется Гражданским кодексом РФ и принятыми в соответствии с ним Федеральным законом от 08.02.98 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Для полноценного функционирования санатория требуется набор оборудования.
Приобретение оборудования будет происходить со склада производителя.
В стоимость оборудования входит его доставка и подключение.
3 этап. Разработка программы проживания и продуктовых диет
В качестве организационной структуры проекта выбрана линейно – функциональная форма управления.
Это обусловлено тем, что в линейных структурах удачно реализуется единоначалие, простота связей и определенность зависимостей. Этот тип структуры невозможен в крупных масштабах управления, потому что он ведет к резкому увеличению количества ступеней, в то же время он наиболее подходит для малого бизнеса.
Учитывая достоинства и недостатки нами была выбрана линейно – функциональная система организации труда.
3. Финансовый план проекта
Финансовый план проекта начинается с разработки бюджета продаж. Это связано с тем, что от величины и стоимости реализации во многом зависят все остальные экономические показатели организации: себестоимость, прибыль и др.
Бюджет продаж показывает объем продаж по видам услуг в натуральных и стоимостных показателях на протяжении бюджетного периода.
При подготовке бюджета продаж должны учитывались две группы факторов - внутренние и внешние.
Так на формирование бюджета продаж проекта существенное влияние оказывает сезонность продаж,которая характерна для всего рынка услуг.
Амортизационные отчисления рассчитываются линейным способом согласно НК РФ глава 25, статья 259 и классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы.
Стоимость номерного фонда для проживания гостей сформирована на основе среднеотраслевых цен санаториев с подобными услугами.
4. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ И НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЮ
Оценка эффективности инвестиционного проекта направлена на обоснование экономической целесообразности вложения инвестиций.
Для этого используются следующие показатели:
- чистый приведенный эффект;
- внутренняя норма рентабельности.
Как мы знаем из первой части работы, расчет чистой приведенной стоимости основан на сопоставлении величины исходной инвестиции с общей суммой дисконтированной чистой прибыли, генерируемых в течение прогнозируемого срока.
Денежный поток для проекта рассчитывался на 6 лет с учетом темпа прироста в размере 30%.
Для наиболее полноценного расчета чистой приведенной стоимости проекта необходимо было установить норму дисконта.
Под дисконтом понимается уровень влияния внешних и внутренних факторов на прибыль предприятия.
Для определения ставки дисконтирования мы использовали кумулятивный метод. Кумулятивный метод определения ставки дисконта основан на экспертной оценке рисков, связанных с вложением средств в оцениваемый бизнес. Ставка дисконта рассчитывается путем сложения всех выявленных рисков и прибавления полученного результата к безрисковой ставке дохода.
В качестве безрисковой ставки нами была принята ставка по годовым вкладам Сбербанка РФ, равная на момент оценки 12%. Поскольку данная ставка включает страновой риск, дополнительно мы его не учитывали.
Таким образом, ставка дисконта, полученная кумулятивным методом, составляет 27%.
5.Порядок контроля за качеством готовой пищи в лечебно-профилактическом учреждении
Контроль готовой пищи перед выдачей ее в отделения производится дежурным врачом и 1 раз в месяц - главным врачом (или его заместителем по лечебной работе) лечебно-профилактического учреждения, а также осуществляется врачом-диетологом, медицинской сестрой диетической, зав.производством (или шеф-поваром) вне зависимости от пробы, производимой дежурным врачом.
Проверка готовой пищи на пищеблоке перед ее выдачей в отделения производится в следующем порядке:
а) непосредственно из котла, в соответствии с перечнем блюд, указанных в меню-раскладке.
Объем первых блюд устанавливается на основании емкости кастрюли или котла и количества заказанных порций и объема одной порции. Вес вторых блюд (каши, пудинги и т. д.) определяется путем взвешивания всего количества в общей посуде с вычетом веса тары и учетом количества порций. Порционные блюда (котлеты, биточки, мясо, птица и т. д.) взвешиваются в количестве 10 порций и устанавливается средний вес одной порции. Отклонения веса от нормы не должны превышать 3%;
б) путем отбора пробы оформленного блюда одной из применяемых диет.
3. Результаты пробы пищи записываются дежурным врачом в журнале готовой пищи (форма N 6-лп).
4. Отбор готовых блюд для лабораторного анализа (определение химического состава и энергетической ценности с учетом потерь при холодной и термической обработке) осуществляется учреждениями Госсанэпиднадзора МЗ РФ в плановом порядке в присутствии врача-диетолога или медицинской сестры по диетологии.
Помещения буфетных при отделениях лечебно-профилактических учреждений должны быть обеспечены:
а) холодной и горячей проточной водой, независимо от наличия сети горячего водоснабжения; буфетные должны быть оборудованы электрическими кипятильниками непрерывного действия;
б) двухсекционными моечными ваннами, которые подключаются к канализации; баком для замачивания (дезинфекции) или кипячения посуды;
в) моющими дезинфицирующими средствами;
г) сетками для сушки посуды, приборов и для хранения продуктов (хлеба, соли, сахара);
е) шкафом для хранения хозяйственного инвентаря;
ж) мармитной установкой или электроплитой для подогрева пищи;
з) столом с гигиеническим покрытием для раздачи пищи;
и) столом для грязной посуды;
к) комплектом посуды из расчета на одного больного: одна глубокая, мелкая и десертная тарелки, вилка, ложки (столовая и чайная); кружка, а в детских отделениях с запасом, согласно табелю оснащения;
л) уборочным инвентарем (ведра, ветошь, щетки и т. п.) с маркировкой "для буфетной".
Ответственность за правильное оборудование пищеблока и буфетных отделений лечебно-профилактического учреждения несет заместитель главного врача по административно-хозяйственной части и врач-диетолог.
При отсутствии централизованной кольцевой доставки пищевых продуктов для их перевозки выделяют специальный транспорт (крытый), который не реже одного раза в год подвергается паспортизации в учреждениях Госсанэпиднадзора. Категорически запрещается использование этого транспорта для других целей (перевозка белья, оборудования, больных и т.п.).
В пищевых блоках лечебно-профилактических учреждений должны строго соблюдать:
- требования по устройству пищеблока, санитарному содержанию и технологии приготовления пищи, предусмотренные действующими санитарными правилами для предприятий общественного питания;
- санитарные правила по условиям и срокам хранения и реализации особо скоропортящихся продуктов;
- требования об обязательных профилактических и медицинских обследованиях работников пищеблока, раздаточных и буфетных (формы 1-лп и 2-лп).
Категорически запрещается в помещениях пищеблока проводить мытье столовой посуды из отделений лечебно-профилактического учреждения. Мытье посуды проводят только в моечной буфетов отделений с соблюдением режима обеззараживания посуды.
Раздачу готовой пищи производят не позднее 2-х часов после ее приготовления, включая и время доставки пищи в отделение.
Категорически запрещается оставлять в буфетных остатки пищи после ее раздачи, а также смешивать пищевые остатки со свежими блюдами.
После каждой раздачи пищи производят тщательную уборку помещений буфетной и столовой с применением растворов дезинфицирующих средств.
Уборочный материал после мытья заливают 0,5% осветленным раствором хлорной извести или 1% раствором хлорамина на 60 мин, далее прополаскивают в проточной воде и сушат (инвентарь используют строго по назначению).
Персонал пищеблока и буфетных обязан соблюдать правила личной гигиены.
Ответственными за соблюдение санитарных требований при приготовлении и отпуске готовой пищи в пищеблоке является зав.производством (шеф-повар), медицинская сестра диетическая, врач-диетолог, а в отделении - буфетчицы и старшие медицинские сестры.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги проведенной работы можно сделать следующие выводы:
Во-первых, бизнес-план инвестиционного проекта представляет собой конечный результат исследований и организационной работы, имеющей целью изучение конкретного направления деятельности фирмы (продукта или услуг) на определенном рынке в сложившихся организационно - экономических условиях.
Во-вторых, бизнес-план инвестиционного проекта позволяет решить целый ряд задач:
- определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;
- сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения. Определить лиц, ответственных за реализацию стратегии;
- выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации.
